Le Pinel+, récente évolution du dispositif Pinel, propose une réduction d'impôt allant jusqu’à 21% du montant investi. Ce, en contrepartie d'un investissement dans un logement neuf situé dans des quartiers prioritaires et dans les zones éligibles du Pinel d’origine (A Bis, A et B1).

De plus, vous percevez les revenus locatifs de la mise en location, étant pleinement propriétaire du logement. Vous êtes également libre de fixer le montant des loyers, sans toutefois dépasser les plafonds imposés par la loi. Autre grand avantage du Pinel Plus : avoir comme locataire un membre de sa famille (à condition de dissocier les foyers fiscaux).

Par ailleurs, le Pinel Plus exige que les biens respectent des critères de performance énergétique et de confort, ce qui garantit une qualité de logement supérieure et augmente la demande locative.

Attention cependant aux inconvénients suivants du Pinel Plus : vous ne pouvez pas revendre le bien tant que la période d’engagement que vous aurez choisie n’est pas arrivée à terme, soit 6 ans, 9 ans ou 12 ans.

 

L'achat en nue-propriété : un placement à long terme

L'achat en nue-propriétéL'investissement immobilier neuf s’inscrit parmi les stratégies ciblées destinées à constituer un patrimoine et à réduire ses impôts. Si le dispositif Pinel tend à gagner en popularité, une solution beaucoup moins connue et pourtant à fort attrait fiscal et financier mérite d'être mise en lumière : l’achat en nue-propriété. Chaque option se distingue par ses avantages [...]

impacts significatifs sur la gestion de votre patrimoine.

Des changements dans les lois fiscales peuvent en effet retentir sur vos obligations ou sur les avantages dont vous bénéficiez. De même, les réglementations financières peuvent influencer la manière dont vous investissez ou diversifiez vos actifs. Sans une connaissance actualisée de ces règles, vous risquez de vous retrouver en infraction involontaire ou de passer à côté d'opportunités à exploiter.

Par conséquent, la veille réglementaire permet de vous assurer de la conformité de vos décisions d’investissement en adéquation avec les lois en vigueur. Les risques financiers sont également corrélés à ces réglementations, pouvant influencer sur les marqueurs de performance. Les nouvelles réglementations donnent souvent lieu à de nouvelles opportunités, notamment en termes de fiscalité, ce qui représente un point fort pour les contribuables à forte imposition.

 

Comment structurer la veille réglementaire ?

Déterminez les domaines spécifiques qui affectent directement votre patrimoine, tels que la fiscalité des investissements, les successions et les régimes de retraite. En somme, définissez précisément le périmètre de la veille.

Diversifiez vos sources d’information, en vous abonnant à différentes publications officielles : bulletins gouvernementaux, presse et revues spécialisées, sites web de conseils financiers, pour rester informé des changements pertinents.

Mettez en place un processus de collecte d’informations, en définissant les outils et la fréquence de vos recherches. Identifiez et analysez ensuite les changements réglementaires en lien direct avec votre stratégie patrimoniale, puis évaluez leur impact et déterminez votre plan d’action.

Par ailleurs, au lieu de réagir aux changements dès leur survenue, adoptez une approche proactive en anticipant les évolutions potentielles. Révisez périodiquement vos stratégies patrimoniales à la lumière des nouvelles règlementations pour vous assurer qu'elles sont toujours conformes à la loi.

 

Pourquoi se faire accompagner par un CGPI ?

Les avis d'experts et les analyses juridiques fournissent des interprétations précieuses des nouvelles lois. Le conseiller en gestion de patrimoine indépendant ou CGPI est un professionnel qualifié qui vous apporte son expertise et ses conseils personnalisés, en plus d'endosser plusieurs missions.

En effet, il établit la stratégie patrimoniale adéquate, compte tenu de tous les paramètres susmentionnés. Afin de limiter les risques et optimiser les performances de votre portefeuille, il met également en place les fondamentaux relatifs à la diversification de vos investissements. Cela par le biais de la répartition des allocations sur différentes classes d’actifs et zones géographiques.

À noter que le CGPI est soumis lui-même aux règles relatives à sa propre profession et qui sont celles qui encadrent ses activités. Par exemple, la loi SapinLa gestion efficace d'un patrimoine nécessite une vigilance constante vis-à-vis des réglementations en évolution. Cette pratique, connue sous le nom de veille réglementaire, est essentielle pour préserver et optimiser le portefeuille dans un environnement juridique en perpétuelle mutation. Vous êtes libre de la réaliser vous-même, mais il serait avantageux de la confier à un expert tel que le conseiller en gestion de [...]

l'inclusion du private equity dans les portefeuilles d'assurance-vie émerge comme une stratégie qui se révèle de plus en plus prometteuse.

 

Le private equity : investir dans des entreprises non cotées en bourse

Le private equity représente des investissements dans des entreprises non cotées en bourse. Contrairement aux actions publiques, ces classes d’actifs donnent accès à des sociétés privées qui sont en phase de croissance ou de restructuration. Le private equity peut se présenter sous différentes formes, telles que le capital-investissement, le capital-risque et le capital-transmission.

 

Quels pourraient être les rendements attendus ?

Les rendements sont disparates et sont fonction de divers facteurs, notamment la qualité des investissements, la stratégie de gestion, le cycle économique et la durée de détention. Toujours est-il que ces classes d’actifs sont très bien notées, avec des rendements pouvant atteindre jusqu’à 11%, voire jusqu’à 14%.

 

Pourquoi intégrer du private equity dans votre portefeuille d'assurance-vie ?

Le private equity génère le plus souvent des rendements significativement supérieurs à ceux des actions publiques et des obligations. En misant sur des entreprises à fort potentiel de croissance, les investisseurs peuvent bénéficier d'une appréciation substantielle de la valeur de leurs placements.

Par ailleurs, l'inclusion du private equity dans un portefeuille d'assurance-vie permet une diversification optimisée. Étant donné que les performances ont une tendance de faible corrélation avec celles des marchés publicsL'assurance-vie se positionne depuis longtemps comme pilier de la planification financière, offrant stabilité et rendements à long terme. Traditionnellement, les investisseurs se sont tournés vers des allocations plus conservatrices, telles que les actions et les obligations afin de sécuriser leur avenir financier. Cependant, à mesure que le paysage économique évolue et que les investisseurs recherchent des rendements plus [...]

rentabiliser un investissement Pinel, les loyers doivent être bien calculés afin d’amortir les coûts élevés relatifs à l’acquisition.

Rappelons en effet qu’il s’agit d’investir dans un bien neuf à usage de logement collectif. Si vous investissez dans un Pinel Plus, successeur du Pinel dégradé, les coûts seront encore plus conséquents du fait des exigences plus pointues en matière de confort.

 

Les enjeux par rapport aux loyers

Or, les loyers Pinel sont réglementés et encadrés par la loi. Les plafonds de loyer Pinel sont définis par zone géographique et par surface utile du logement. Ils sont revalorisés chaque année selon l'indice de référence des loyers (IRL).

En zone A Bis (Paris et ses couronnes), le plafond de loyer 2024 est de  18.25 euros/m². Celui-ci est de 13.56 euros/m² en zone A et de 10.93 euros/m² en zone B1.

De plus, un autre élément vient s’ajouter à cette contrainte : les ressources du locataire. Les loyers que vous appliquez ne doivent pas dépasser les limites fixées par la loi et qui tiennent compte de ce paramètre, de même que des variables telles que la composition du foyer fiscal.

Pour 2024, les plafonds de ressources des locataires sont les suivants : 

• Personne seule : 43 475 € (A Bis et A) et 35 435 € (B1)
• Couple sans enfant : 64 976 € (A Bis et A) et 47 321 € (B1)
• Couple avec 1 enfant à charge : 85 175 € (A Bis), 78 104 € (A) et 56 905 € (B1)
• Couple avec 2 enfants à charge : 101 693 € (A Bis), 93 556 € (A) et 68 699 € (B1)
• Couple avec 3 enfants à charge : 120 995 € (A Bis), 110 753 € (A) et 80 816 € (B1)
• Couple avec 4 enfants à charge : 136 151 € (A Bis), 124 630 € (A) et 91 078 € (B1)
• + 1 enfant à charge : + 15 168 €( A Bis), +13 886 € (A) et +10 161 € (B1)

Les paramètres entrant en jeu dans le calcul des loyers sont les suivants : le plafond suivant le barème comme susmentionné, la surface utile ainsi que le coefficient multiplicateur. La surface utile comprend la superficie habitable et les 50% de celle des terrasses et balcons. 

 

Ce qu’il faut connaître sur la valorisation des loyers

Du fait que vous investissez sur un territoire tendu, la valorisation des loyers est également réglementée. Elle doit être conforme à l’indice IRL de l’InseeLa loi Pinel, outil de défiscalisation immobilière, a pour champ d’action les communes en zone tendue qui sont les zones A Bis, A et B1. Le prix de l’immobilier y est élevé, en particulier en zone A Bis, c’est-à-dire en région parisienne. Afin de rentabiliser un investissement Pinel, les loyers doivent être bien calculés afin d’amortir les coûts élevés relatifs à l’acquisition. [...]

belle carotte fiscale grâce au dispositif Girardin IS. Il s’agit du seul outil destiné à gommer leur impôt sur les sociétés. Comment fonctionne le Girardin IS et quelles sont les conditions d’éligibilité ?

 

Un investissement immobilier dans les DROM COM

Vous réalisez l’acquisition d’un bien immobilier social neuf, qui doit être implanté dans un DROM COM. Celui-ci sera loué à titre de logement principal par des ménages modestes. Ainsi, leur sélection se fera sur la base de leur revenu fiscal de référence (RFR). Par conséquent, les loyers ne peuvent être librement fixés : ils sont soumis aux plafonds en vigueur.

La durée de la mise en location se fait sur une durée déterminée, qui est de 6 ans, tandis que celle de votre propre engagement est de 6 ans ou plus. La sortie du montage avant terme est pénalisante, car peut donner lieu à la rétrocession des gains fiscaux versés – pour rappel, en “one shot”, par l’administration fiscale.

 

La sortie d’investissement

Au bout des 6 ans de mise en location suivant les conditions Girardin outremer, vous récupérez l’immobilier dont vous jouissez alors pleinement, à votre guise. Exemple : vous le conservez pour le mettre en location en appliquant vos propres conditions, entre autres en ce qui concerne les loyers. Vous avez aussi le droit de le revendre, ou encore le transformer à un autre usage. Ladite sortie d’investissement doit toutefois être anticipée avant même l’acquisition pour des fins d’optimisation patrimoniale.

 

Quid de la réduction d’impôt ?

C’est sur le bénéfice imposable que les déductions sont réalisées et ce, par rapport au montant de l’acquisition immobilière. Ce qui peut donner lieu à une défiscalisation comprise entre 25% et 35%, sachant que c’est 100% du montant investi qui fera l’objet de la déduction.

Vous pouvez d’ores et déjà simuler votre réduction fiscale, avec l’accompagnement de votre expert-comptable ou de votre conseiller en gestion de patrimoine.

 

Les conditions d’éligibilité

Pour être éligible, vous devez avoir enregistré un chiffre d’affaires n’excédant pas les 20 millions d’euros. Votre résidence fiscale est en France métropolitaine ou en outremer. À noter que les sociétés en redressement fiscal ne peuvent prétendre au dispositif. De même, celles imposées à l’impôt sur le revenu ne sont pas éligibles : vous devez en effet être assujetti à l’impôt sur les sociétés, comme indiqué plus haut,  afin de bénéficier de la réduction fiscale issue du Girardin IS.

Par ailleurs, le secteur d’activité fait partie des paramètres entrant en ligne de compte.

Vous êtes éligible si vous exploitez dans le domaine de l’artisanat, l’industrie, la pêche, les BTP ou encore la recherche, l’innovation et le développement.

Sont exclues du dispositif les sociétés qui exercent dans les secteurs suivants : la santé et l’éducation, les banques et les assurances, les sociétés spécialisées dans les finances, le commerce, l’immobilier ainsi que dans le domaine des conseils et expertises. Citons aussi les sociétés œuvrant dans le secteur des loisirs, des sports, de la restauration, de la navigation de croisièreSi les dispositifs de défiscalisation sont légion pour les particuliers assujettis à l’impôt sur le revenu, les personnes morales ont aussi la possibilité de profiter d’une belle carotte fiscale grâce au dispositif Girardin IS. Il s’agit du seul outil destiné à gommer leur impôt sur les sociétés. Comment fonctionne le Girardin IS et quelles sont les conditions d’éligibilité ?   [...]